今回のテーマは「財務の安定化、信用力の向上に！キャッシュフローのメリット」です。
目次
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この記事は2〜3分で読めますので、ぜひ最後までご覧ください。
キャッシュフローとは？
キャッシュフローとは、経営に関わるお金（キャッシュ）の流れ（フロー）を指します。
- キャッシュ・イン（お金が入る）
売上の入金、不動産などの資産売却による収入、補助金の受給、借入による資金調達など - キャッシュ・アウト（お金が出る）
仕入代金の支払い、不動産購入などの資産取得、借入金の返済など
つまりキャッシュフローとは、現金収支（現金収入−現金支出）を表すものです。
キャッシュフローを把握するメリット
キャッシュフローを管理することで、以下のようなメリットが得られます。
- 財務の安定化
問題点を早期に把握し、改善策を立てやすくなります - 金融機関からの信頼向上
資金管理がしっかりしている企業は、金融機関からの評価が高まります - 会社の成長促進
借入を減らし、手元資金を有効活用することで、投資のスピードも上がります
キャッシュフロー計算書とは？
企業の財務を理解する上で重要な書類に「財務三表」があります。
- 貸借対照表（B/S）
一時点における資産・負債・資本の状況を示す - 損益計算書（P/L）
一期間における売上や費用、利益の状況を示す - キャッシュフロー計算書（C/F）
実際の資金の流れを把握し、資金繰りの安定や改善策を検討できる
貸借対照表や損益計算書では見えにくい「お金の動き」を補完するのがキャッシュフロー計算書の役割です。
キャッシュフロー計算書の作成と活用ステップ
- キャッシュフロー計算書を作成し、お金の流れを把握
- 計算書を分析し、問題の原因と対策を検討
- 資金繰り表を作成し、将来の資金余力を予測
- 改善策を実行し、資金繰りに反映
キャッシュフローを見るポイント
キャッシュフローに赤字がある場合、以下を確認しましょう。
- 投資金額を回収できる見込みはあるか
- 本業でお金が不足した理由は何か
- 本業の儲けをどのように確保するか
キャッシュフロー経営がおすすめの経営者タイプ
- スタートアップやアーリーステージの若手経営者
- 資金繰りに追われやすい経営者
- 成長意欲の高い経営者
- お金の流れが見えにくいと感じている経営者
こうした経営者こそ、キャッシュフロー経営で会社の基盤を強化すべきです。
まとめ
キャッシュフロー管理ができていないと、資金繰りが急に悪化するリスクがあります。
そうならないために、現状の把握から改善、そして将来予測までを一貫して行うキャッシュフロー経営が重要です。
伴走型のサポートをご提供していますので、キャッシュフローに課題を感じる経営者の皆様は、ぜひお気軽にご相談ください。
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